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时间地点：2009年5月22-24日 北京
参加对象：企业财务总监、财务经理、税务经理、内部控制及内部审计等财务人员。
增值服务：赠参会学员财务管理大全（包含内部控制、全面预算管理、税务筹划等系列专题）内部资料；
费用与报名培训费2980元/人(含培训费、资料费、现场咨询费、午餐费及茶点等)；
咨询电话：020-80560638；020-85917945 谢小姐
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课程背景：2009年税收专项检查工作已全面启动。2009年，金融危机肆虐下的中国，税收任务全面吃紧。
为了完成税收任务，为了保证中央和地方合计22万亿投资，"严稽查"势在必行。2009年，税收新政迭
出，令人眼花缭乱，新《增值税条例》、新《营业税条例》、新《企业所得税法》及系列配套政策，深
刻影响企业纳税支出，如何合理运用政策，减少税收支出？同时企业在严稽查的情况下如何开展应对企
业重要税务事项和内部控制质量进行自查，以预防产生税务影响。这些都是当前企业应高度关注的问题。
2008年6月28日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五大部委联合发布了《企业内部控制基本规
范》，并于2009年7月1日起在上市公司范围内施行，鼓励非上市的大中型企业执行，这标志着中国版的"
萨奥法案"已正式启动。
为了帮助企业按照最新的《企业内部控制基本规范》的要求尽快建立健全企业内部控制管理制度和体系，
尽早掌握最新财税政策法规，正确处理财税体系和纳税体系的差异，真正做到依法纳税、合理筹划、正
确规避和降低企业纳税风险，达到企业持续、健康发展的目的。我司特举办本期研讨会，届时将邀请国
家税务总局及财政部权威官员、国家著名税务专家及四大会计师事务所合伙人领衔主讲。我们诚挚地邀
请并期待您的参会。
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培训日程及授课安排
第一天
主题： 企业内部控制与内部审计实务操作 主讲专家：王鹏程：财政部内控标准专家组成员、德勤华永风险管理合伙人
上午09:05-12:00 下午14:00-17:00
一、企业内部控制制度与要求
1.中国关于企业内部控制的制度：国资委的规定、财政部、审计署、证监会、保监会的规定、证券
交易所的规定；企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引、鉴证指引
2.中国企业完善内部控制应该坚持的原则 案例：内部控制失败导致的企业失败
二、企业内部控制框架的构建与具体实施――由救火式的制度弥补到基于风险的制度建设
1.描述与完善企业内部控制环境
2.设定内部控制的一级目标
3.内部控制目标的细化分解
4.常见导致企业风险的不利事项
5.常用的识别风险事项的方法
6.评估风险事项的风险程度和损失程度
7.常见的风险应对方法有哪些？
8.风险控制程序的描述、评价、优化和固化
9.内部经营活动的控制：
(1)销售及收款环节 (2)采购及付款环节 (3)生产环节 (4)固定资产管理、存货 (5)货币资金管理
(6)关联交易 (7)担保与融资 (8)投资环节 (9)研发环节 (10)人事管理 (11)计算机信息系统的的内部控制
10.公司其他重要事项的控制：
(1)对附属公司 (2)对重大投资、对外担保 (3)对关联交易 (4)募集资金使用与管理 (5)信息披露
(6)其他专项风险的内部控制
11.内部控制的控制点流程图、流程文件
12.内部控制的缺陷汇总、评估和改进
案例：某企业销售与应收业务内控目标的确定与分解
案例：某企业应收账款回收事项的风险评估策略与应对方法
案例：某集团公司风险控制程序的描述、评价、优化与固化
三、企业内部控制框架的运行与监督
1.流程管理要求内部控制必须有一个牵头负责部门
2.内部控制部门的功能定位
3.流程考核的方法
4.相关部门中内部控制监控岗位的设置
5.内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法；
6.内部控制检查监督计划的必备事项
7.动态修正风险事项、控制流程
8.内部控制检查监督工作的激励制度
9.形成年度内部控制报告
案例七：某上市公司的内部控制部门设置 案例八：某企业财务部门的流程考核办法
四、内部控制评价
1.内部控制评价应该坚持的原则
2.内部控制评价的内容
3.内部控制评价的方法
4.如何评价内部控制的有效性
5.工作成果：内部控制自我评价报告
6.撰写年度《内部控制自我评价报告》的关键点
五、内部审计
1.企业内部审计的组织
2.内审的程序与实用文书
3.内部审计控制的重点内容
4.内审的技术方法与实战技巧
5.内部审计实务指导
17:00-17:30 咨询与交流：全面解答疑难问题
第二天
主题：所得税税前扣除政策与优惠政策及配套过渡法规详解
上午：主讲专家 刘处长：国家税务总局所得税司处长
09:00-11:30
1、新旧所得税法在税前扣除事项的差异
2、新企业所得税法下各种扣除事项的具体界定及操作要点
3、2008年新颁布的与企业所得税法与实施条例相配套的文件解析
4、新所得税法与原所得税法相关的文件效力及衔接规定
5、新企业所得税法的优惠政策及具体运用指导
6、过渡期所得税优惠政策分析
7、软件产业及集成电路产业所得税优惠政策分析
8、外国企业从我国取得所得的税务处理分析
9、享受定期减免税优惠的外资企业在2008年后条件发生变化的税务处理分析
10、税收协定与企业所得税法的关系分析
11、2008年度企业所得税预缴政策分析
12、汇总纳税企业所得税征收管理政策分析
13、母子公司间提供服务支付费用有关企业所得税处理问题分析
14、新《企业所得税核定征收办法》分析
15、内资企业职工福利费税前扣除新旧衔接政策分析
16、企业财产损失所得税税前扣除政策分析
17、关于企业所得税若干税务事项衔接问题的分析
18、高新技术企业认定管理办法分析
19、残疾人就业税收优惠政策分析
20、资源综合利用企业、公共基础设施项目企业、节能节水环境保护安全生产专用设备企业所得税优惠目录分析
11:30-12:00 咨询与交流：全面解答疑难问题
下午 主讲专家：袁处长：国家税务总局增值税处副处长
14:00-17:00
主题：新旧增值税实施条例、细则比较分析
1、增值税转型最新政策解析及对企业的影响
2、增值税转型政策执行过程中遇到的问题和解决方法
3、增值税转型政策申办流程和具体注意事项
4、新会计准则下消费型增值税对固定资产的涉税核算
5、新旧增值税实施条例、细则比较分析
17:00-17:30 咨询与交流：全面解答疑难问题
第三天
上午 主讲专家：石彦文：著名实战税务筹划专家
09:00-11:30
主题：新政策下的企业纳税申报与纳税筹划实务
1、企业常见纳税调整项目解析
2、新税法与会计常见差异及其纳税调整
3、新税法与旧税法衔接的纳税调整
4、所得税会计处理对汇算清缴的影响
5、常见纳税调整项目的调整方法
6、年度所得税申报表的填报与分析
7、汇算清缴政策的变化及其分析
8、避免多交所得税的建议
9、企业税务筹划的风险评估及优化设计
10、企业涉税争议80例
11、新所得税纳税申报表常见税务稽查问题
11:30-12:00 咨询与交流：全面解答疑难问题
下午 主讲专家：朱 桉：德勤华永税务高级合伙人
14:00-17:00
主题：2009年税务稽查与企业税务风险管理
1、09年国家税务稽查重点及稽查流程
2、税务机关如何选择稽查对象
3、税务稽查的内部和外部流程
4、常见的税务稽查方法和技巧
5、对税务处理决定的分析
6、如何争取最佳处理结果
7、25项所得税收入稽查注意要点
8、14项扣除项目常见税务稽查问题
9、混合销售与兼营的稽查解析
10、价外费用与返利的稽查解析
11、什么样情况下，税务稽查会对你单位进行外调？
12.企业税务风险控制体系的构建与实施
13、反避税税收政策分析与应对
14、善意接受虚开发票的稽查应对、应对税务稽查查账注意要点
15、企业税务稽查应对策略
16、应对文书的准备与技巧
17:00-17:30
咨询与交流：全面解答疑难问题 会议结束
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《2009年最新税收政策解析与税务稽查应对策略》报名回执表（请传真020-62351156）
参 会 单 位 名 称：_______________________________________________________
联系人：______________电话:________________传真:________________
邮件：______________ 参 会 人 数:_________人 费 用 ￥：_________元
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付款方式（请选择打"√"）： □1、现金 □2、转帐 □3、电汇
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备注:请您把报名回执回传我司，为确保您报名无误,请您再次电话（020-80560638）确认!
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